Yatırım Vergileri Hakkında Bilmeniz Gerekenler

Vergiye tabi tasarruf ve yatırım hesaplarından kazandığınız para üzerinden vergi borcunuz olsa da, bunlar yine de zenginlik yaratmak için önemli araçlardır. Ödemeniz gereken vergi miktarı, o gelirin kaynağı da dahil olmak üzere birçok faktöre bağlıdır. Yatırım vergilerini anlamak, geri dönüşünüzde tasarruf sağlayabilecek seçimler yapmanıza yardımcı olacaktır.

Kazanılmamış gelir nedir?

IRS, vergiye tabi tasarruf ve yatırım hesaplarınızda kazandığınız parayı “kazanılmamış gelir” olarak etiketler. Maaş, ücret veya bahşişlerden gelmeyen yıl boyunca kazandığınız her türlü para bu kazanılmamış gelir kategorisine girer. Dolayısıyla kazanılmamış gelir, mevduat sertifikalarından (CD’ler) kazandığınız faizi, sahip olduğunuz hisse senetlerinden elde ettiğiniz temettüleri veya hisse senetleri, bonolar ve yatırım fonu hisseleri gibi menkul kıymetlerin satışından elde ettiğiniz sermaye kazançlarını içerir.

Vergilendirilebilir Faiz ve Temettülerin Raporlanması

Vergiye tabi faiz geliriniz ve temettüleriniz 2022 vergi yılı için toplam 1.500 ABD Doları veya daha azsa, değeri 1040 formu 8a’dan 11’e kadar olan satırlarda – tıpkı W-2’nizden aldığınız bilgilerle yaptığınız gibi. Değilse, kazanılmamış geliri vergi beyannamenizde farklı şekilde bildirmeniz gerekebilir.

Vergiye tabi faiz ve/veya temettülerden elde ettiğiniz yatırım geliriniz 1.500 ABD Dolarını aşarsa, bunu ayrı olarak raporlamanız gerekir. Çizelge B’yi oluşturmak. 1040’ınızla birlikte doldurduğunuz bu form, yalnızca toplu olarak bildirmek yerine, faiz ve temettü gelirinizin miktarlarını ve kaynaklarını listelemenizi gerektirir. Çoğu durumda, faiz ve temettülerden elde edilen gelir, marjinal vergi oranınız üzerinden olağan gelir olarak vergilendirilir.

Kısa Vadeli ve Uzun Vadeli Sermaye Kazançlarını Raporlama

IRS, herhangi bir varlığın (hisse senetleri, tahviller ve yatırım fonları gibi finansal araçların yanı sıra kar amacıyla sattığınız araba, ev veya sanat eseri gibi diğer varlıklar dahil) satışı hakkında ayrıntılı bilgi vermenizi zorunlu kılar. Form 8949 Ve Program D. Bu tür satışlardan elde edilen sermaye kazançları üzerindeki vergi oranı, varlıkları satmadan önce ne kadar süreyle elinizde tuttuğunuza bağlıdır. Bir şirketin hisselerini Ocak ayında satın aldıysanız ve o yılın sonunda kâr amacıyla sattıysanız, bu kısa vadeli bir sermaye kazancı olarak kabul edilir. Kısa vadeli kazançlar, normal gelirle aynı oranda vergilendirilir. Hisse senedini satmadan önce bir yıl veya daha uzun süre elinizde tuttuysanız, kâr uzun vadeli bir sermaye kazancı olarak kabul edilir ve vergilendirilebilir gelirinize bağlı olarak yüzde 0 ile yüzde 20 arasında daha uygun bir oranda vergilendirilir.

Alıp satan yatırımcılar, varlıkları alıp daha uzun süre elinde tutanlara göre çok daha fazla vergi ödeme eğilimindedir.

Sermaye Kayıplarında Gümüş Astar

Hisse senedi veya yatırım fonu gibi bir menkul kıymeti satın alma fiyatından daha düşük bir fiyata sattığınızda, sermaye kaybına uğrarsınız. Sermaye kayıpları, sermaye kazançlarını mahsup ederek vergi yükümlülüğünüzü azaltabilir ve ayrıca kazanılan gelirinizin bir kısmını mahsup edebilir. Örneğin, yatırım fonu hisse satışınız 5.000 ABD Doları kazançla sonuçlanırsa, ancak aynı yıl başka bir yatırım fonundan hisse satışı 5.000 ABD Doları zararla sonuçlanırsa, kazanç ve kayıplar birbirini mahsup eder ve net vergi yükümlülüğü olmaz. .

Kayıplarınız bir vergi yılındaki kazançlarınızı aşarsa, normal gelirinizin 3.000 ABD dolarına (evliyseniz ve ayrı ayrı başvuruyorsanız 1.500 ABD doları) mahsup etmek için fazla zararları uygulayabilirsiniz. Gerçekleşen zararlarınız, belirli bir vergi yılında bu 3.000 ABD doları sınırını aşarsa, gelecek yıllarda kazanç ve gelirin mahsup edilmesine yardımcı olmak için taşınabilirler. Bazı yatırım kayıpları bu şekilde vergilerinizi azaltabilir.

Vergi Kaybı Hasadı Yoluyla Vergilerinizi Kesmek

Bazı yatırımcılar, vergi zararı hasadı olarak bilinen bir stratejiyle vergi faturalarını azaltırlar. Strateji, o yıl diğer varlıklardan kazandığınız kazançları dengeleyecek bir zararı gerçekleştirmek için yıl sonundan önce düşük performans gösteren bir pozisyonu satmayı içerir.

Yatırım hedefleriniz ve riski tolere etme yeteneğiniz, yatırım kararlarınızı yönlendirmelidir. Ancak yatırımlarınızdaki vergileri azaltmak için uygun adımlar atmak, zaman içinde getirilerinizi önemli ölçüde artırabilir. Sonunda asıl önemli olan, yatırım getirilerinizin vergiler öncesi ne kadar olduğu değil, bu getirilerin ne kadarını elinizde tutabileceğinizdir.

Bu makalenin bir versiyonu ortak dergimiz The Essential Tax Guide: 2023 Edition’da yayınlandı.