Vergi Kredilerini ve Kesintilerini Anlamak

Vergilerinizi beyan ederken, kullanabileceğiniz tüm vergi indirimlerinden ve indirimlerinden yararlanmak isteyeceksiniz. Bu, vergi faturanızı önemli ölçüde azaltmanıza yardımcı olabilir. Ancak, anlamak önemlidir fark krediler ve kesintiler arasında. Bir fark, kredilerin vergilerinizde dolar bazında bir azalma sağlaması, kesintilerin ise vergiye tabi gelirinizi düşürerek dolaylı bir vergi indirimi sağlaması ve böylece toplam vergi faturanızı düşürmesidir. Çok çeşitli krediler ve kesintiler mevcuttur, ancak hangileri için hak kazanacağınız, koşullarınıza bağlı olacaktır.

Vergi kredileri

Vergi kredileri, borçlu olduğunuz tutarı doğrudan azaltır — 500 ABD doları kredi, 500 ABD doları daha az vergi ödediğiniz anlamına gelir. Krediler genellikle, ilk ev satın alma, çocuk bakım maliyetleri, çocuk evlat edinme, yaşlı ebeveynlerin bakımı veya güneş panelleri kurmak gibi enerji verimliliği projeleri dahil olmak üzere belirli harcamaları karşılamaya yardımcı olmak için sunulur. İşletme sahipleri de vergi kredilerinden yararlanabilir. Vergi indirimleri, vergi indirimlerinden daha az yaygındır. Farklı miktarlarda değerlere sahiptirler ve hak kazanıp kazanmadığınız dosya durumu, yaş, istihdam ve eğitim gibi faktörlere bağlı olacaktır. Farklı şekillerde işleyen iki ana vergi kredisi türü vardır: iade edilebilir ve iade edilemez.

İade Edilebilir Vergi Kredileri, Karşılaşacağınız En Çok Yönlü Kredilerdir

Kesintiler yapıldıktan sonra borcunuz olan vergi tutarından tamamen düşülür ve iadenizi artırmak için kullanılabilir. Bu krediler, vergi yükümlülüğünüzü sıfırın altına indirmek için benzersiz bir yetenek sunar. Diyelim ki 500 ABD doları vergi borcunuz var ve 800 ABD doları tutarında iade edilebilir bir kredi almaya hak kazandınız. Vergi borcunuz eksi 300$’a düşecek ve IRS size 300$ geri ödeme yapacak. En yaygın iade edilebilir kredilerden bazıları, ek çocuk vergisi kredisi, kazanılan gelir vergisi kredisi ve sağlık sigortası vergi kredisini içerir.

Geri Ödemesiz Vergi Kredileri, Gelir Vergisi Tutarınızı Borçlu Olduğunuz Gelir Vergisi Miktarı Kadar Düşürür

Geri ödemesiz bir kredi, vergi borcunuzu sıfırın altına indiremez. Geri ödemesiz kredilerin süresi, talep ettiğiniz yılda sona erer ve bir sonraki yıla devredilemez. Yaygın örnekler, evlat edinme vergi kredisi, çocuk vergi kredisi, yabancı vergi kredisi ve ipotek faiz vergi kredisini içerir.

Vergi Kesintilerini Anlamak

Vergi indirimleri, vergiye tabi gelirinizi düşürerek gelir vergisi faturanızı dolaylı olarak azaltır. Vergi indirimlerinde aldığınız miktar, vergi diliminiz olarak da bilinen marjinal vergi oranınıza bağlıdır. Örneğin, yüzde 24 dilimindeyseniz, 1.000 ABD Doları tutarında bir kesinti, vergilerinizi 240 ABD Doları veya 1.000 ABD Doları’nın yüzde 24’ü oranında azaltacaktır. İki tür kesinti vardır: standart kesinti ve ayrıntılı kesintiler. Bir vergi mükellefi olarak, hangisi daha büyükse onu kullanmak en iyisidir.

Standart Kesinti

Çoğu insan standart kesintiyi alır. Talep edebileceğiniz tutar, dosyalama durumunuza bağlıdır ve bu tutar her yıl enflasyona göre ayarlanır. 2022 rakamları için aşağıdaki tabloya bakın.

Parçalı kesintiler

Tüm kesintilerinizin toplamının standart kesintiden fazla olması durumunda, listelemeyi seçebilirsiniz. Yalnızca bazı tıbbi harcamalar, bazı eyalet vergileri ve yerel vergiler, ipotek faizi, yatırım giderleri, hayır kurumu katkıları ve işle ilgili bazı donanımlar dahil olmak üzere IRS tarafından belirlenen giderleri düşebilirsiniz; hepsi belge gerektirir.

Kesintilerin ve Kredinin Etkisi

Çeşitli vergi kredileri ve kesintileri, vergi faturanızı farklı şekillerde etkileyebilir. Aşağıdaki tablo, dört farklı vergi mükellefi için aynı değerdeki kesintilerin ve kredilerin etkisini göstermektedir. Yüzde 0 vergi oranı olan mükellefin vergiye tabi bir geliri yoktur, bu nedenle yalnızca ve yalnızca gelir elde etmeleri durumunda iade edilebilir bir vergi kredisinden yararlanabilirler. (Vergiye tabi gelirleri, vergi indirimleri ile sıfıra indirilebilirdi.) Vergi ödemedikleri için, geri ödemesiz krediler ve vergi indirimleri vergi faturalarını azaltamaz.

Yüzde 10’luk vergi dilimindeki bir vergi mükellefi, tam iade edilebilir krediden yararlanabilir, ancak iade edilemez kredinin yalnızca bir kısmından yararlanabilir; bu kredi, gelir vergilerini sıfırın altına indiremez. Yüzde 10 dilimindeki birinin ödeyeceği maksimum gelir vergisi 995 ABD dolarıdır, bu nedenle 1.000 ABD doları tutarında geri ödemesiz kredi, vergileri yalnızca bu tutar kadar azaltabilir. Yüzde 10’luk parantez içindeki biri için kesinti 100 ABD Doları’dır – 1.000 ABD Dolarının yüzde 10’u. Yüzde 24 ve yüzde 35 parantezlerinde yer alan sigortacılar, sırasıyla 240$ ve 350$’lık bir kesinti karşılığında her iki krediden de tam olarak yararlanabilirler. Herhangi bir vergi kredisi veya kesintisi almadan önce, hak kazandığınızdan emin olmak için IRS kurallarını kontrol edin.