Belirli vergi dosyalarını saklamanız için çok iyi nedenler var: Beyannamenizde değişiklik yapmanız veya hatta – yutkunarak – bir IRS denetimine uymanız gerekebilir. Ancak bu senaryolar göz önünde bulundurulsa bile, ne kadar süre Gerçekten Bu makbuzları, W-2’leri ve diğer vergi belgelerini saklamanız mı gerekiyor? Daha önce verdiğiniz vergi beyannamelerini ve ilgili belgeleri kaydetmeye ilişkin yönergeleri burada bulabilirsiniz.
Evrak İşlerinde Üç Yıl Kuralı
Tipik dosyalama durumlarında, IRS’nin beyannamenizi denetlemesi için üç yılı vardır; bu, kayıtlarınızı, dosyaladığınız tarihten veya beyannamenin vade tarihinden (hangisi daha sonraysa) itibaren üç yıl boyunca saklamanız gerektiği anlamına gelir. Örneğin, vergi beyannamenizin son tarihi 15 Nisan ise, ancak erken beyanda bulunursanız, kanun, son ödeme tarihinden tam olarak üç yıl sonra işlemeye başlar. Geç başvuru yaparsanız ve süre uzatımınız yoksa, zamanaşımı başvuru tarihinizi takip eden üç yıl için geçerlidir. Ayrıca, herhangi bir ek talepte bulunmak veya geri ödeme yapmak için, başvuruda bulunduğunuz tarihten itibaren üç yılınız veya vergiyi ödediğiniz tarihten itibaren iki yılınız vardır. Değiştirilmiş bir talepte bulunmanın üç yıllık zaman aşımını yeniden başlatmadığını unutmayın.
Hangi vergi belgelerini saklamam gerekiyor?
Genel olarak, vergilendirilebilir gelirinizi, bir kesintiyi veya vergi beyannamenizde gösterilen bir krediyi destekleyen tüm kayıtları üç yıl süreyle saklamanız gerekir.
Gelir:
- W-2
- 1099
- Banka ve aracı kurum ekstreleri
- Faiz ve temettü geliri
Giderler ve Kesintiler:
- Kilometre, sarf malzemeleri, kamu hizmetleri, reklam, yemek vb. gibi işletme giderleri için makbuzlar.
- Çocuk bakımı ve eğitim masrafları
- Hayırsever bağış makbuzları
- Tıbbi makbuzlar
- Vergi ertelenmiş emeklilik hesaplarına katkılar (401(k), IRA)
Ev:
- Kapanış beyanları
- Alış ve satış faturaları
- Ev alıcı ve ev sahibi vergi kredileri
İstisnalar:
- Gelirinizi yüzde 25’ten fazla eksik beyan ederseniz, sınırlama süresi iki katına çıkar: IRS’nin beyannamenizi denetlemeye karar vermesi için altı yılı vardır.
- Değersiz menkul kıymetlerin kaybı veya şüpheli alacak indirimi (tahsil edilemez hale gelen bir borç) için talepte bulunursanız, kayıtları yedi yıl süreyle saklamanız gerekir.
- Hileli bir iade beyanında bulunursanız veya hiç beyanda bulunmazsanız (tavsiye edilmez), zaman aşımı süresi hiçbir zaman sona ermez ve IRS soruşturmaya karar verirse kayıtları süresiz olarak tutmanız gerekir.
Dosyalanmış Vergi Depolama İpuçları
IRS denetlerse materyali üretmenize izin verdiği sürece, sizin için en uygun olanı kullanın. Zaman aşımı süresi geçtikten sonra, kayıtlarınızı başka amaçlar için tutmanıza gerek olmadığını onaylayın; bazı alacaklılar ve hatta bazı sigorta şirketleri, kayıtları IRS’den daha uzun süre tutmanızı isteyebilir. Çoğu belge ve makbuzu elden çıkarma zamanı geldiğinde, gelecekteki beyannameleri verirken danışmak üzere vergi beyannamesini saklayın.
Bu makalenin bir versiyonu ortak dergimiz The Essential Tax Guide: 2023 Edition’da yayınlandı.
Kaynak : https://www.womansworld.com/posts/money/how-long-to-keep-tax-documents