Emekli Hesap Vergileri Hakkında Bilinmesi Gerekenler

Devlet, emeklilik hesapları ve vergi kredileri dahil olmak üzere, emeklilik için birikim yapmanızı teşvik edecek birçok vergi avantajlı araç sağlar. Bu araçlar, vergilerinizi azaltmanıza yardımcı olur ve bu da daha fazla tasarruf etmenizi sağlar. Kullanmaya karar verdiğiniz araçlar, vergilerinizi şimdi mi yoksa gelecekte mi düşürmek istediğinize bağlı olacaktır. İşte emeklilik hesabı vergileri ve kullanabileceğiniz araçlar hakkında bilmeniz gerekenler.

Vergi Öncesi Emeklilik Hesapları

Bazı emeklilik hesaplarına vergi öncesi parayla katkıda bulunabilirsiniz – bu, paranın siz hesabınıza girmeden önce vergilendirilmediği anlamına gelir. Vergi ertelenmiş hesaplar olarak da adlandırılan bu hesaplar, şimdi vergi faturanızı düşürmenin bir yolunu sunuyor. Ortak vergi öncesi hesaplar şunları içerir:

401(k). 401(k), vergiler alınmadan önce maaşınızın bir kısmını bir kenara ayırmanıza izin veren işveren sponsorluğundaki bir emeklilik hesabıdır. Bu, vergilendirilebilir gelirinizi düşürmeye hizmet eder ve gelir vergilerinde ödediğiniz tutarı düşürür. İşvereniniz de hesaba katkıda bulunabilir. Örneğin, yılda 50.000 dolar kazandığınızı ve işvereninizin yüzde 3’lük bir eşleşme teklif ettiğini varsayalım. Yıllık maaşınızın en az yüzde 3’ü veya 1.500 $ katkıda bulunursanız, işvereniniz hesabınıza ek 1.500 $ koyacaktır.

Çoğu plan, katılımcılara yatırım yapmak için bir yatırım fonu seçeneği sunar. 401(k)’deki para, siz emeklilikte para çekmeye başlayana kadar vergisiz büyüme potansiyeline sahiptir. Bu noktada, para çekme işlemleriniz olağan gelir olarak vergilendirilecektir. 401(k) hesaplarında, katkı limitleri de dahil olmak üzere bazı kısıtlamalar vardır.

Geleneksel IRA. Geleneksel bir bireysel emeklilik hesabı (IRA), vergiden ertelenmiş emeklilik tasarrufunun başka bir şeklidir. Belirli gereksinimleri karşılıyorsanız, IRA katkılarınız vergiden düşülebilir ve bu da gelir verginizi hemen düşürmenize yardımcı olur. 401(k)’de olduğu gibi, emeklilik sırasında para çekmeye başlayana kadar kazançlarınız üzerinde herhangi bir vergi etkisi yoktur. Hesabı bir banka veya perakende komisyoncusu gibi bir emanetçi tutar ve genellikle, emanetçinizin tekliflerine dayalı olarak kullanabileceğiniz çok çeşitli yatırım seçeneklerine sahip olursunuz.

BASİT IRA. Çalışanlar için Tasarruf Teşvik Eşleştirme Planı (BASİT) IRA’lar, serbest meslek sahipleri de dahil olmak üzere herhangi bir işveren tarafından açılabilir. 401(k) planında olduğu gibi, BASİT IRA, çalışanların vergi öncesi katkı yapmasına izin verir. İşverenler, kendileri katkıda bulunsun veya katkıda bulunmasın, çalışanlara ödenen eşleşen katkıları veya seçmeli olmayan katkıları yapmalıdır. İşverenler katkılarına göre vergi indirimi alabilirler ve hesaptan çekilen paralar olağan gelir olarak vergilendirilir.

EYLÜL IRA. Basitleştirilmiş Çalışan Emekliliği (SEP) IRA’ları, serbest meslek sahibi kişiler için tasarlanmış geleneksel IRA’lardır. Bir veya daha fazla çalışanı olan herhangi bir işletme sahibi, serbest geliri olan herkes gibi bir tane açabilir. Sadece işverenler katkıda bulunabilir. Bu katkılar işletme sahibi için vergiden düşülebilir ve çalışanın adına SEP hesabında tutulur. Para çekme işlemleri gelir vergisine tabidir.

Vergi Sonrası Emeklilik Hesapları

Vergi sonrası dolar kullanan emeklilik hesapları, emekliliğinizde onlardan para çektiğinizde vergilendirilmez. Bununla birlikte, o noktadaki vergi yükünüz şimdi olduğundan daha düşükse, ömür boyu vergi yükünüzü azaltmış olursunuz. İşte sık kullanılan iki vergi sonrası hesap:

Roth IRA’sı. Geleneksel bir IRA ile bir Roth IRA arasındaki temel fark, Roth IRA’ların vergi sonrası dolarlarla finanse edilmesidir. Katkılarınız ve kazançlarınız vergiden muaftır ve para çekme işlemleriniz genellikle gelir vergisine tabi değildir. Katkılar vergiden düşülebilir değildir. Şu anda vergi avantajları görmeyecek olsanız da, daha sonra fonları çektiğinizde gelir vergisi ödemeyerek fayda sağlayacaksınız.

Roth 401(k). Roth 401(k)’ler tıpkı geleneksel 401(k)’ler gibi çalışır, ancak katkılarınız vergi sonrası dolar ile yapılır ve emeklilikte para çektiğinizde vergiye tabi değildir. Bu hesaplar genellikle vergi dilimlerinin emeklilikte şimdi olduğundan daha yüksek olmasını planlayan kişiler tarafından kullanılır.

2022 vergi yılı için 18 Nisan 2023 tarihine kadar tüm IRA hesaplarına katkı yapabilirsiniz. 401(k) hesaplarına yapılan katkıların 31 Aralık 2022 tarihine kadar yapılmış olması gerektiğini unutmayın. seçme.

Emeklilik Birikim Katkı Kredisi

Emeklilik planınıza katkıda bulunduğunuzda, dolar bazında vergi borcunuz olan tutarı azaltmak için emeklilik tasarruf katkı kredisinden veya tasarruf kredisinden yararlanabilirsiniz. Tasarruf kredisini talep etmek için 18 yaşında veya daha büyük olmalısınız ve tam zamanlı bir öğrenci olamazsınız veya başka birinin vergilerine bağımlı olarak talep edilemezsiniz. Birikim kredisinin miktarı, 2.000$’a kadar olan katkınızın yüzdesine eşittir ve dosyalama durumunuza ve AGI’nize bağlıdır. Aşağıdaki tablo, 2022 için bu krediyi hesaplamanıza yardımcı olabilir.

Kontrol etmek IRS Formu 8880 almadan önce tasarruf sahibinin vergi kredisine hak kazandığınızdan emin olmak için. git irs.gov/retirement-plans Emeklilik hesabı katkı payları ve para çekme işlemleri hakkında güncel bilgiler için.

Bu makalenin bir versiyonu ortak dergimiz The Essential Tax Guide: 2023 Edition’da yayınlandı.