Sağlık sigortasına kaydolurken, bir sağlık tasarruf hesabı veya HSA oluşturma seçeneğini fark etmiş olabilirsiniz. Bir HSA, tıbbi masraflardan tasarruf etmeye yardımcı olacak güçlü, vergi açısından avantajlı bir araç olabilir. Bu hesaplar, sağlık bakım maliyetlerini sınırlamanın ve sigortanızın karşılamadığı harcamalardan tasarruf etmenin etkili bir yolu olabilir. Ancak, herkes uygun değildir. Kalifiye olup olmadığınızı nasıl öğreneceğiniz ve HSA’ların nasıl çalıştığı hakkında bilmeniz gerekenler burada.
HSA’ya kimler hak kazanır?
Yalnızca bir HSA’ya kayıtlıysanız bir HSA’ya hak kazanabilirsiniz. yüksek muafiyetli sağlık sigortası planı (HDHP). HDHP’ler için aylık primler, kısa vadede paradan tasarruf etmenizi sağlayabilecek diğer planların sunduğundan çok daha düşük olma eğilimindedir. HSA’lar, bu planların kapsadıkları ile ortaya çıkan diğer tıbbi harcamalar arasındaki boşluğu kapatmaya yardımcı olabilir.
Federal hükümet, sağlık sigortası planınız için indirilebilir boyuta ve cebinizden ödemeniz gereken maksimum tutara dayalı olarak yüksek oranda indirilebilir bir plan tanımlar. 2022 için, cepten maksimum 7.050 ABD doları veya daha fazla olan ve en az 1.400 ABD doları düşülebilir minimum bir HDHP olarak nitelendirilen bireysel bir plan. Bir aile planının HDHP olarak nitelendirilebilmesi için, cepten en fazla 14.100 ABD Doları veya daha fazla olması ve en az 2.800 ABD Doları düşülebilir olması gerekir.
İşvereniniz sağlık planı dahilinde bir HSA’ya erişim sunabilir. Olmazsa, bankanız, kredi birliğiniz veya aracı kurumunuz aracılığıyla kendiniz açabilirsiniz. Kalifiye olup olmadığınızdan emin değilseniz, işvereninizin insan kaynakları departmanına danışın veya sigorta sağlayıcınızın üye hakları departmanını arayın.
Bir HSA Nasıl Çalışır?
Federal hükümet, her yıl HSA’nıza katkıda bulunabileceğiniz miktara bir sınır koyar. 2022 için, bireyler için limit 3.650 $, aileler için limit ise 7.300 $’dır. 55 yaş ve üzerindeki yetişkinler, 1.000 ABD Doları tutarında ek bir telafi katkısı yapabilir. Belirli bir vergi yılı için katkılar, bir sonraki yılın 15 Nisan’ına kadar yıl içinde herhangi bir zamanda yapılabilir. HSA’nızdaki bakiye, devirlere izin vermeyen esnek harcama hesaplarının aksine her yıl devreder.
HSA’nız işvereninizden gelirse, genellikle maaş çekinizden hesabınıza doğrudan para yatırabilirsiniz. Banka veya aracı kurum hesabınızdan da para yatırabilirsiniz. HSA’nızda paranız olduğunda, yatırım fonlarına ve hisse senetlerine de yatırım yapabilirsiniz.
Hesabınızdaki parayı harcamak için HSA’nızla ilişkilendirilmiş bir banka kartı alacaksınız. Sağlık bakım planınızın karşılamadığı nitelikli tıbbi harcamaları karşılamak için kullanabilirsiniz.
Nitelikli giderler şunları içerir, ancak bunlarla sınırlı değildir:
- Gözlükler ve kontaklar
- Emzirme malzemeleri
- Akupunktur
- işitme cihazları
- tekerlekli sandalyeler
IRS’nin bir denetim sırasında nitelikli harcamalar olduğunu kanıtlamanızı istemesi durumunda satın alımlarınızın kayıtlarını tutun.
65 yaşın üzerindeyseniz ve Medicare’e kayıtlıysanız, artık bir HSA’ya katkıda bulunamazsınız. Ancak, parayı yukarıda listelenenler gibi nitelikli harcamalar için kullandığınız sürece mevcut bir HSA hesabında harcamaya devam edebilirsiniz.
Vergi Avantajları
Bir sağlık tasarruf hesabına sahip olmanın üç ana vergi avantajı vardır.
Birincisi, HSA’nıza bordro kesintisi yoluyla katkıda bulunursanız, hesabınıza vergilendirilebilir gelirinizi düşüren vergi öncesi para koyabilirsiniz, böylece daha az gelir vergisi borcunuz olur.
İkincisi, HSA’nızdaki herhangi bir büyüme vergiden muaftır. Bu, bileşik faizin büyüsünden yararlanabileceğiniz anlamına gelir.
Son olarak, parayı nitelikli harcamaları karşılamak için bir HSA’da kullandığınız sürece, para çekme işlemlerinizde gelir vergisi ödemezsiniz. Bununla birlikte, niteliksiz harcamaları karşılamak için yapılan para çekme işlemleri vergiye tabi olacaktır.
Bu makalenin bir versiyonu ortak dergimiz The Essential Tax Guide: 2023 Edition’da yayınlandı.
Kaynak : https://www.womansworld.com/posts/money/hsa-tax